Юрист по оформлению налогового вычета

Что такое налоговый вычет?

Законодательство нашей страны предусматривает возможность возврата из бюджета части налогов, уплаченных в виде НДФЛ. Как известно, из официальной зарплаты каждого трудоустроенного человека ежемесячно удерживается 13%. Эти средства поступают в госбюджет и далее распределяются на пособия для детей, зарплату врачам, учителям и другим категориям граждан. Физические лица при определенных условиях могут претендовать на налоговые вычеты. Например, при покупке жилой недвижимости, оплате дорогостоящего лечения и в других ситуациях. Порядок оформления, размеры и сроки возмещения средств регламентируются НК РФ.

Услуги юриста по налоговым вычетам могут потребоваться, если ваш пакет документов отклонили, вам было отказано в выплате средств или вы не знаете, на что можете претендовать в условиях постоянно меняющегося законодательства. Специалист вас проконсультирует, поможет рассчитать суммы выплат и при необходимости представит ваши интересы в государственных инстанциях.

Виды налоговых вычетов

1. Стандартные. Регулируются ст. 218 НК РФ. В этом случае определенная сумма дохода физлица ежемесячно освобождается от налогообложения. Претендовать на получение стандартных вычетов могут различные категории граждан:

• участники ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС;
• военнослужащие, ставшие инвалидами в результате ранений во время службы;
• инвалиды Великой Отечественной войны.
• герои СССР и РФ;
• инвалиды детства, а также I, II групп и др.

Сюда же относят оформление налогового вычета на ребенка до 18 лет.

2. Социальные. Подразумевают частичное возмещение расходов граждан на следующие нужды:

• платные медицинские услуги, в том числе затраты на лекарства и добровольное медицинское страхование (оформленное не работодателем, а в частном порядке);
• образование (как ваше, так и ваших детей);
• финансирование будущей пенсии;
• благотворительность и др.

3. Имущественные. Налоговый вычет можно оформить после:

• продажи имущества (квартиры, дома, гаража, земельного участка и др.);
• приобретения жилья или доли в нем;
• выплаты процентов по ипотечному кредиту.

Оформление налогового вычета на квартиру по ипотеке ― сложный вопрос, требующий индивидуальной консультации. К примеру, в этом случае заемщик вправе рассчитывать на частичное возмещение расходов на покупку и на погашение процентов по целевому кредиту. Вместе с тем налоговый вычет не распространяется на жилье, приобретенное за материнский капитал.

4. Инвестиционные. Возврат 13% оформляется:

• на прибыль от продажи акций и других ценных бумаг, находившихся в собственности не менее 3 лет;
• с суммы средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет в течение 3 лет;
• с прибыли, полученной от продажи ценных бумаг через индивидуальный инвестиционный счет в течение 3 лет.

5. Профессиональные. Речь идет о льготах по налогу на прибыль частных предпринимателей. К этой категории вычетов относят:

• доходы ИП на ОСНО;
• прибыль нотариусов и представителей других профессий, зарабатывающих частной практикой;
• доходы, полученные по гражданско-правовым договорам (оказание услуг, подряд и др.);
• авторские вознаграждения.

Если предприниматель не может подтвердить свои расходы, он вправе запросить вычет в размере 20% от зафиксированного дохода.

Кто имеет право получить налоговый вычет?

• граждане РФ, работающие по трудовому (гражданско-трудовому) договору, из заработной платы которых удерживается НДФЛ;
• работающие пенсионеры;
• иностранцы, работающие на территории нашей страны более 180 дней в году и также уплачивающие НДФЛ в бюджет;
• граждане и иностранцы-резиденты РФ, продавшие имущество, находящееся в собственности менее 3 или 5 лет.

Как получить налоговый вычет?

Возврат НДФЛ производится непосредственно через работодателя или ИФНС по месту регистрации. В первом случае налоговый вычет возвращается по частям. Работник просто получает в качестве заработной платы большую сумму, так как с нее не удерживается НДФЛ.

Второй вариант предпочтительнее, если вам сразу нужна вся сумма налогового вычета. Оформить выплату можно в любое время по окончании отчетного года. Например, если вы купили дом 1 января 2020 года, то подать документы можно с 1 января 2021 года.

Почему следует обратиться к юристу?

Процедура возврата налога через ИФНС несложная, но вместе с тем на практике возникают ситуации, когда без консультации квалифицированного специалиста не обойтись. Опытный юрист нашей коллегии поможет вам решить следующие вопросы:

• определение сроков подачи заявления в налоговую;
• подготовка пакета документов (у каждого типа льготы он свой);
• точный расчет суммы вычета;
• отправка документов в ИФНС.

Своевременное обращение к юристу за помощью в оформлении налогового вычета позволит вам получить деньги на счет в полном объеме к необходимому сроку. В том случае если вы уже совершили ошибку, специалист возьмет на себя взаимодействие с налоговой.

Принципы нашей работы

Конфиденциальность

Личная информация наших клиентов надежно защищена программными методами.

Оперативность

Мы работаем без выходных. Вы можете к нам обратиться в любое удобное время.

Эффективность

Ответственность наших юристов застрахована на 7 млн рублей, поэтому мы работаем на результат.

Безопасность

Если мы не добьемся поставленной цели, то вернем вам деньги. Это отражено в договоре.